Mulțumim pentru trimiterea solicitării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Mulțumim pentru trimiterea rezervării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Durata 70 ore
Schița de curs
Introducere
- Introducere în calificarea CFE
- Prezentarea celor patru domenii principale ale examenului CFE
- Strategii și resurse de studiu
Înțelegerea fraudei
- Definiția și tipurile de fraudă
- Triunghiul fraudei: Presiune, Ocazie, Raționalizare
- Prezentarea fraudei de natură ocupațională
Bazele tranzacțiilor financiare
- Concepte de bază în contabilitate și audit
- Înțelegerea situațiilor financiare
- Introducere în ciclurile tranzacțiilor financiare
Prezentarea schemelor de fraudă
- Scheme de expropriere a activelor
- Scheme de corupere
- Fraudă în situațiile financiare
Scheme de expropriere a activelor
- Furt de bani
- Furt de stocuri și alte active
- Scheme în facturare și salarizare
Fraudă în situațiile financiare
- Scheme de recunoaștere a veniturilor
- Divulgări neconforme
- Fraudă privind evaluarea activelor
Elemente legale ale fraudei
- Înțelegerea sistemului de drept
- Elementele fraudei și infracțiunile conexe
- Fraudă civilă și penală
Tranzacții financiare frauduloase
- Spălare de bani
- Fraudă în insolvență
- Fraudă pe piața valorilor mobiliare
Aspecte legale în examinarea fraudelor
- Colectarea și conservarea probelor
- Testimonii de expert
- Drepturile legale ale acuzatului
Mediul reglementar
- Leggea Sarbanes-Oxley
- Legea privind Practicile Corupții în Străinătate (Foreign Corrupt Practices Act)
- Reglementări privind combaterea spălării de bani
Tehnici de investigare a fraudelor
- Planificarea și efectuarea examinărilor antifraudă
- Tehnici de interviu
- Adunarea probelor
Instrumente și tehnici de investigare
- Forensică digitală
- Supraveghere
- Operațiuni sub acoperire
Analiza datelor în investigațiile antifraudă
- Utilizarea analizei datelor pentru detectarea fraudelor
- Analiza situațiilor financiare
- Identificarea semnelor de alertă (red flags)
Raportare și testimoni
- Redactarea rapoartelor de investigație
- Pregătirea pentru proces
- Testimoni în instanță
Dezvoltarea programelor de prevenție a fraudelor
- Creația evaluării riscurilor de fraudă
- Implementarea controlilor interne
- Promovarea comportamentului etic în organizații
Revizuire examen și test de practică
- Revizuirea conceptelor cheie din toate cele patru secțiuni
- Întrebări de practică și strategii de răspuns la test
- Ședință finală de întrebări și răspunsuri (Q&A)
Concluzii și pași următori
Cerințe
- Cunoștințe de bază despre principiile contabile și tranzacțiile financiare
Public țintă
- Futuri specialiști în examinare a fraudelor
- Profesioniști în contabilitate, audit, aplicarea legii și conformitate
- Contabili interni
Mărturii (1)
Viteza de răspuns și comunicare
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curs - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Tradus de catre o masina
