Mulțumim pentru trimiterea solicitării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Mulțumim pentru trimiterea rezervării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Schița de curs
Introducere
- Introducere în acreditarea CFE
- Prezentare generală a celor patru domenii principale ale examenului CFE
- Strategii și resurse de studiu
Înțelegerea fraudei
- Definiția și tipurile de fraudă
- Triunghiul fraudei: Presiune, Oportunitate, Raționalizare
- Prezentare generală a fraudelor ocupationale
Bazele tranzacțiilor financiare
- Concepte de bază de contabilitate și audit
- Înțelegerea situațiilor financiare
- Introducere în ciclurile tranzacțiilor financiare
Prezentare generală a schemelor de fraudă
- Scheme de însușire a activelor
- Scheme de corupție
- Frauda în situațiile financiare
Scheme de însușire a activelor
- Furtul de numerar
- Furtul de inventar și alte active
- Scheme de facturare și salarizare
Frauda în situațiile financiare
- Scheme de recunoaștere a veniturilor
- Divulgări necorespunzătoare
- Frauda de evaluare a activelor
Elementele legale ale fraudei
- Înțelegerea sistemului juridic
- Elementele fraudei și infracțiunile conexe
- Fraudă civilă și penală
Tranzacții financiare frauduloase
- Spălarea banilor
- Frauda în cazul falimentului
- Frauda în domeniul valorilor mobiliare
Considerații juridice în examinarea fraudei
- Colectarea și păstrarea dovezilor
- Depunerea mărturiei de expert
- Drepturile legale ale acuzatului
Mediul de reglementare
- Legea Sarbanes-Oxley
- Legea privind practicile de corupție din străinătate
- Reglementări anti-spălare de bani
Tehnici de investigare a fraudei
- Planificarea și desfășurarea examinărilor de fraudă
- Tehnici de interviu
- Colectarea dovezilor
Instrumente și tehnici de investigare
- Forensică digitală
- Supraveghere
- Operațiuni sub acoperire
Analiza datelor în investigațiile de fraudă
- Utilizarea analizei datelor pentru detectarea fraudei
- Analiza situațiilor financiare
- Identificarea semnalelor de alarmă
Raportarea și depunerea mărturiei
- Scrierea rapoartelor de investigare
- Pregătirea pentru proces
- Depunerea mărturiei în instanță
Dezvoltarea programelor de prevenire a fraudei
- Crearea unei evaluări a riscului de fraudă
- Implementarea controalelor interne
- Promovarea comportamentului etic în organizații
Recapitulare și test de practică
- Recapitularea conceptelor cheie din toate cele patru secțiuni
- Întrebări de practică și strategii de testare
- Sesiune finală de întrebări și răspunsuri
Rezumat și următorii pași
Cerințe
- Cunoștințe de bază despre principiile contabile și tranzacțiile financiare
Publicul țintă
- Candidați la examinarea fraudelor
- Profesioniști în contabilitate, audit, aplicarea legii și conformitate
- Auditori interni
70 Ore
Mărturii (1)
Viteza de răspuns și comunicare
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curs - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Tradus de catre o masina