Schița de curs
Introducere în CRS și transparența fiscală globală
- Istoricul și scopul CRS și al Schimbului Automat de Informații (AEOI)
- Cine trebuie să raporteze: Instituții Financiare Raportoare și sfera conturilor raportabile
- Cum se raportează CRS la FATCA și unde cerințele lor se suprapun și diferă
Cadrul legal și de reglementare
- Modele de implementare jurisdicțională și instrumente legale (MCAA, legislație internă)
- Texte consolidate recente și modificări care afectează due diligence și sfera de aplicare
- Obligații de conformitate, termene și sancțiuni pentru neconformare
Fundamentele due diligence: identificarea rezidenței fiscale
- Documentația necesară: autocertificări și dovezi documentare fiabile
- Proceduri de căutare a indiciilor pentru conturile noi și preexistente
- Abordare extinsă a due diligence și utilizarea informațiilor AML/KYC pentru determinarea rezidenței fiscale
Operaționalizarea CRS: onboarding, colectarea datelor și sisteme
- Integrarea verificărilor CRS în fluxurile de onboarding al clienților și în revizuirile periodice
- Elementele de date necesare pentru raportare și abordări practice privind calitatea și păstrarea datelor
- Utilizarea automatizării și a instrumentelor vendor versus procese manuale; considerații pentru furnizorii de servicii
Cerințe similare FATCA și bune practici comparative
- Elemente comune-cheie cu FATCA (clasificare, mecanisme de raportare, tratamentul entităților și beneficiarilor)
- Diferențe de planificat (sfera de aplicare, implementare bilaterală versus multilaterală, variații jurisdicționale)
- Exerciții practice de cartografiere: conversia controalelor FATCA în procese conforme CRS
Raportare, mecanisme de schimb și pregătire pentru audit
- Formate și canale de transmitere pentru rapoartele CRS; cerințe jurisdicționale de depunere
- Pregătirea pentru audituri și revizuiri ale autorităților de reglementare: documentație, trasabilitate și dovezi de due diligence
- Exemple de fluxuri de raportare și verificări de reconciliere
Managementul riscului, guvernanță și controale interne
- Proiectarea cadrelor de guvernanță, politicilor și segregării sarcinilor pentru conformitatea CRS
- Training, asigurarea calității și gestionarea excepțiilor pentru conturile complexe/de entități
- Căi de remediere și coordonare multi-jurisdicțională pentru conturile moștenite
Laboratoare practice și studii de caz
- Laborator: Revizuiește și validează un set de fișiere de cont și autocertificări eșantion; determină raportabilitatea
- Laborator: Configurează o listă simplă de verificare pentru extragerea și raportarea datelor; generează un extras XML CRS simulat
- Studiu de caz: Gestionarea structurilor complexe de entități, trusturilor și persoanelor care exercită controlul conform regulilor CRS
Rezumat și pașii următori
Cerințe
- Înțelegerea funcțiilor de servicii financiare sau de conformitate
- Familiaritate cu conceptele fiscale de bază și cu onboarding-ul clienților
- Experiența cu procesele AML/KYC este utilă, dar nu obligatorie
Public țintă
- Ofițeri de conformitate și echipe juridice
- Personal de onboarding, KYC și due diligence clienți
- Echipe de raportare fiscală și operațiuni din instituțiile financiare
Mărturii (4)
Cum să gestionezi finanțele afacerii
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Curs - Learning Xero
Tradus de catre o masina
Comunicare bună, deschisă la discuții, a păstrat totul interesant și captivant
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Curs - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Tradus de catre o masina
Experiența instrucționarului și modul în care transmite conținutul
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Curs - FinOps
Tradus de catre o masina
Instrucționistul nu a lăsat niciun minut neexploatat! El a fost la maxim de activ în timpul fiecărei lecții și a oferit mult materiale pentru orice subiect pe care l-a abordat.
Elpida - Unemployed
Curs - Anti-Money Laundering (AML) and Combating Terrorist Financing (CTF)
Tradus de catre o masina
