Schița de curs
Introducere în CRS și Transparența Fiscală Globală
- Istoria și scopul CRS-ului și schimbul automat de informații (AEOI)
- Cei care trebuie să raporteze: instituțiile financiare de raportare și domeniul de aplicare al conturilor de raportat
- Cum se relatează CRS-ul cu FATCA și unde cerințele lor se suprapun sau diferă
Structura Juridică și Regulatorie
- Modele de implementare jurisdicțională și instrumente legale (MCAA, legislația internă)
- Textele consolidate recente și modificările care afectează diligenta debitorie și domeniul de aplicare
- Obligațiile de conformitate, termene limită și sancțiuni pentru neconformitate
Fundamentele Diligentei Debitorii: Identificarea Rezidenței Fiscale
- Documente necesare: auto-certificări și dovezi documentare fiabile
- Proceduri de căutare a indicilor pentru conturile noi și existente
- O abordare mai amplă privind diligenta debitoară și utilizarea informațiilor AML/KYC pentru determinarea rezidenței fiscale
Implementarea CRS: Onboarding, Captură de Date și Sisteme
- Integrarea verificărilor CRS în fluxurile de lucru ale onboarding-ului client și revizii periodice
- Elementele de date necesare pentru raportare și abordări practice la calitatea și reținerea datelor
- Folosirea automatizării și uneltele furnizorilor versus procese manuale; considerente pentru prestatorii de servicii
Cerințele similare cu FATCA și Prinuturile Cele Mai Bune Comparative
- Principalele asemănări cu FATCA (clasificare, mecanismele de raportare, tratamentul entităților și beneficiarilor)
- Diferențe de planificat (domeniul de aplicare, implementarea bilaterală vs. multilaterală, varianța jurisdicțională)
- Exerciții de mapeare practice: conversia controlurilor FATCA în procese compatibile cu CRS
Raportare, Mecanisme de Schimb și Gata pentru Audit
- Formate și canale de transmisie pentru rapoartele CRS; cerințe de prezentare jurisdicționale
- Pregătirea auditurilor și reviziunilor reglementare: documentare, reperabilitate și dovada diligencei debitoare
- Fluxuri de lucru de raportare exemplificative și verificări de conciliere
Gestionarea Riscurilor, Guvernanța și Controalele Interne
- Proiectarea cadrelor de guvernanță, politici și separarea atribuțiilor pentru conformitatea CRS
- Formare, asigurarea calității și gestionarea excepțiilor pentru conturile complexe/entități
- Calea de remediere și coordonarea multi-jurisdicțională pentru conturile din portofoliul vechi
Laboratoare Practice și Studii de Caz
- Lab: Revizuirea și validarea unui set de fișiere de cont și auto-certificări; determinarea raportabilității
- Lab: Configurarea unei simple liste de verificare pentru extragerea și raportarea datelor; producerea unui extract XML CRS fictiv
- Studiu de caz: Gestionarea structurilor entităților complexe, fiducii și persoanelor controlante conform reglementărilor CRS
Synopsis și Pași Următori
Cerințe
- O înțelegere a serviciilor financiare sau funcțiilor de conformitate
- Familiarizarea cu conceptele de bază ale taxelor și onboarding-ului clienților
- Experiența cu procesele AML/KYC este utilă, dar nu este necesară
Audiență
- Ofițeri de conformitate și echipe juridice
- Echipele de onboarding, KYC și diligence clienți
- Echipele de raportare fiscală și operații în instituții financiare
Mărturii (4)
Experiența formatorului și modul în care transmite conținutul
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Curs - FinOps
Tradus de catre o masina
Serviciu personal și orientat către nevoile mele
ANN - New Vitality Clinic
Curs - GnuCash for Business Accounting
Tradus de catre o masina
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Curs - Financial Markets
Tradus de catre o masina
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Curs - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Tradus de catre o masina